|

EMPRESA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO (EMAPAS)

RESUMEN EJECUTIVO

 

 En aplicación a la Norma de Auditoría 304 numeral 05 (Planificación Estratégica y Programación de Operaciones Anual), y de acuerdo al Art. 15 de la Ley 1178,  la Unidad de Auditoría Interna de la empresa EMAPAS, presenta las actividades a realizar en la gestión 2017, considerando los objetivos de la empresa para dicho período.

 

  •   Un informe de Auditoría de Confiabilidad de los Registros y Estados Financieros por el periodo concluido al 31 de diciembre de 2016, más el de control interno.
  •   Relevamiento de Información Específica sobre la formulación del Plan Estratégico Institucional, en el marco de lo establecido en la Ley Nº 777 y disposiciones reglamentarias, a efectos de prever la programación de auditorías operativas en la Planificación Estratégica  2018 - 2020.
  •   Relevamiento de información general, a efectos de tomar conocimiento de las áreas o procesos críticos, para su inclusión en la Planificación Estratégica 2018 – 2020.
  •   Verificación sobre la veracidad del grado de cumplimiento del objetivo de gestión institucional de mayor ponderación, declarado por la Máxima Autoridad Ejecutiva.
  •   Relevamiento de información específica  sobre la implementación del procedimiento específico para el control y conciliación de los datos liquidados en las planillas salariales y los registros individuales de cada servidor público.
  •   Realizar la verificación anual del cumplimiento del Procedimiento de cumplimiento oportuno de la DJBR.
  •   Un informe de Auditoría SAYCO del Sistema  de Programación de Operaciones, Gestión 2016.
  •   Arqueos y Cortes de Documentos e Inventarios.
  •  Un informe de Auditoría no programada.

 

 

 

Sacaba, 09 de enero de 2017